第三部分：宾阳县农业农村局汇总2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
（一）2023年总收入19014.27万元，其中本年收入19014.27万元，较2022年决算数增加3975.75万元，增长26.44％。
收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入15963.96万元，为财政当年拨付的一般公共预算资金。较2022年决算数增加986.78万元，增长6.59％，主要原因是2021年、2022年脱毒补贴、双季稻轮作、糖料蔗生产机械化作业补贴项目资金计入本年收入。
2.政府性基金预算财政拨款收入2973.77万元，为财政当年拨付的政府性基金预算资金。较2022年决算数增加2973.77万元，增长100％，主要原因是今年有农村基础设施建设支出。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的国有资本经营预算资金。较2022年决算数无变化。
4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年决算数无变化。
5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年决算数无变化。
6.其他收入76.54万元，为单位在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入。较2022年决算数增加38.77万元，增长102.65％。主要原因是桉改蔗、旱改水经费增加。
7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年决算数无变化。
8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，较2022年决算数减少23.57万元，下降100％，主要原因是该笔资金是历史原因形成的，今年已全部冲转完毕。
（二）2023年总支出19014.27万元，其中本年支出19014.27万元，较2022年决算数增加3975.75万元，增长26.44％。
支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）0万元。主要用于县农业农村局支持两新党组织建设补贴支出。较2022年决算数无变化。
2.教育支出（类）0万元。较2022年决算数无变化。
3.科学技术支出（类）0万元。主要用于宾阳县农业农村局开展桑蚕科技培训方面的支出。较2022年决算数无变化。
4.社会保障和就业支出（类）1215.72万元。主要用于支付给行政事业单位退休人员的生活补助和物业补助、缴纳职工单位部分养老保险、缴纳职工单位部分职业年金、支付去世职工的死亡抚恤。较2022年度决算数增加590.29万元，增长94.38％，主要原因是计缴养老保险、职业年金的基数较去年增加，本年用于支付行政事业单位退休人员的补助费用较去年增加。
5.卫生健康支出（类）151.04万元：主要用于缴纳职工单位部分医疗保险、大额医疗保险。较2022年度决算数增加20.24万元，增长15.47％，主要原因是计缴医疗保险的基数较去年增加，使得本年缴纳的医疗保险费用较去年增加。
6.节能环保支出（类）364.31万元：主要用于整治农村秸秆焚烧工作费用支出。较2022年度决算数增加364.31万元，增长100％，主要原因是本年有整治农村秸秆焚烧工作费用支出。
7.城乡社区支出（类）0万元：主要是用于开展与农村基础设施有关的城乡社区各方面支出。较2022年度决算数减少188.27万元，下降100％，主要原因是没有乡社区建设项目支出。
8.农林水支出（类）14036.30万元：主要用于反映宾阳县农业农村局的农业、林业等各方面支出。较2022年度决算数增加25.82万元，增长0.18％，主要原因是本年涉农项目增加，使得本年相应财政拨款支出较去年增加。
9.自然资源海洋气象等支出（类）0万元：主要用于宾阳县农村集体产权制度改革镇级试点专项工作经费支出。较2022年决算数无变化。
10.住房保障支出（类）273.13万元：主要用于缴纳职工单位部分住房公积金。较2022年度决算数增加22.71万元，增长9.07％，主要原因是计缴住房公积金的基数较去年增加，使得本年缴纳的住房公积金费用较去年增加。
11.其他支出（类）0万元。较2022年决算数无变化。
12.结余分配0万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年决算数无变化。
13.年末结转和结余0万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年决算数减少21.40万元，下降100％，主要原因是该笔资金是历史原因形成的，今年已全部冲转完毕。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
2023年一般公共预算财政拨款支出15963.96万元，较2022年决算数增加986.78万元，增长6.59％。其中：基本支出4077.44万元，项目支出11886.52万元。
2023年一般公共预算支出年初预算为24460.82万元，支出决算为15963.96万元，完成年初预算的65.26％。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元。
（二）教育支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元。
（三）科学技术支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元。
（四）社会保障和就业支出（类）年初预算为1496.97万元，支出决算为1215.72万元，完成年初预算的81.21％。主要原因是本年良种繁育中心21人调去乡镇农服中心，在职人员退休及去世，使年末决算较年初预算减少。
（五）卫生健康支出（类）年初预算为173.80万元，支出决算为151.04万元，完成年初预算的86.90％。主要原因是本年良种繁育中心21人调去乡镇农服中心，在职人员退休及去世，使年末决算较年初预算减少。
（六）节能环保支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元。
（七）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元。
（八）农林水支出（类）年初预算为22473.56万元，支出决算为13959.77万元，完成年初预算的62.12％。主要原因是本年涉农项目减少，使年末决算较年初预算减少。
（九）自然资源海洋气象等支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元。
（十）住房保障支出（类）年初预算为316.49万元，支出决算为273.13万元，完成年初预算的86.30％。主要原因是本年良种繁育中心21人调去乡镇农服中心，在职人员退休及去世，使年末决算较年初预算减少。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款基本支出4077.44万元，其中：人员经费3514.95万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助等；日常公用经费223.65万元，主要包括：办公费、水电费、邮电费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。对个人及家庭的支出338.84万元，主要包括：退休费、死亡抚恤金、生活补助。支出具体情况如下：
（一）工资福利支出3514.95万元，完成年初预算的108.50％。因本年有在职人员去世，使年末决算较年初预算增加。
（二）商品和服务支出223.65万元，完成年初预算的83.85％。因按照中央过紧日子的要求，单位节约办公经费开支，减少了公务用车运行费等支出，使年末决算较年初预算减少。
（三）对个人和家庭的补助338.84万元，完成年初预算的133.58％。因人员去世使得死亡抚恤支出增加，使得年末决算较年初预算增加。
四、2023年度政府性基金支出决算情况
2023年政府性基金支出2973.77万元，较2022年决算数增加2973.77万元。增长100％，主要原因是今年有农村基础设施建设支出。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
2023年国有资本经营预算支出0万元，较2022年决算数无变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出38.23万元，完成年初预算的100％，比上年决算增加3.09万元，增加原因为本年度项目任务不断加大，承担的项目任务不断增多，对公车使用的需求量加大，造成车辆使用油费、维修保养费增大；因此使得公务接待费支出也有所增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算33万元；公务接待费支出决算5.23万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，决算较年初预算无变化，比上年决算无变化。
（二）公务用车购置及运行费支出33万元。其中：公务用车购置支出0万元。
公务用车运行支出33万元，完成年初预算的100％，比上年决算增加3.51万元，主要原因有以下两点：一是车辆老旧，破损严重，维修费用高，县农业农村局现有公务用车16辆，其中有3辆已达16年以上但仍继续使用，导致用车维修费用增加。二是县农业农村局用车需求大频率高。农业农村局共有局本级及5个二层单位合计274人共同使用16辆公车，而且近年来涉农项目的增加，以及乡村振兴工作力度不断加大，我局承担的项目任务不断加大，我局承担的项目任务不断增多，对公车使用的需求量加大，造成车辆使用油费、维修保养费增大。2023年，宾阳县农业农村局本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为16辆，全年运行费支出33万元，平均每辆2.06万元。
（三）公务接待费支出5.23万元，完成年初预算的100％，比上年决算减少0.42万元，原因是单位严格按照各项规章制度及各级党委和政府要求，控制相关经费支出，使得公务接待费支出有所下降。国内公务接待批次57次，人次500次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
本部门2023年度机关运行经费支出223.65万元，比年初预算数减少30.01万元，下降11.83％。主要原因是：我局秉持节约精神，控制各项经费开支，使商品和服务支出减少。比2022年决算增加51.28万元，增长29.75％。主要原因是：2022年办公费、劳务费、印刷费、差旅费在2023年支出，所以支出比上年增加。
（二）政府采购支出情况。
2023年本部门政府采购支出总额8037.64万元，其中：政府采购货物支出781万元、政府采购工程支出83.19万元、政府采购服务支出7173.45万元。
（三）国有资产占用情况。
截至2023年12月31日，本部门共有车辆16辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车3辆、特种专业技术用车0辆、其他用车12辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效评价情况。
2023年度绩效目标项目共计83个，总预算绩效目标项目资金25395.6644万元，项目资金支出10448.9221万元，占总预算绩效目标项目资金的41.14％，其中：1、一般公共预算绩效目标项目68个，一般公共预算绩效目标项目资金22360.8923万元，项目资金支出7475.1512万元，占一般公共预算项目总额的33.43％；2、政府性基金预算绩效目标项目资金3034.7721万元，项目资金支出2973.7709万元，占政府性基金预算项目的97.99％。具体如下：
（1）宾阳县农业农村局绩效评价情况。
2023年度绩效目标项目共计61个，总预算绩效目标项目资金22061.7564万元，项目资金支出7122.203万元，占总预算绩效目标项目资金的32.28％，其中：1.一般公共预算绩效目标项目49个，一般公共预算绩效目标项目资金19244.9843万元，项目资金支出4366.4309万元，占一般公共预算项目总额的22.69％；2.政府性基金预算绩效目标项目资金2816.7721万元，项目资金支出2755.7721万元，占政府性基金预算项目的97.83％。
为提高财政资金使用效率，进一步推进全面实施预算绩效管理工作，宾阳县财政局组织各预算单位开展2023年度预算绩效进行简易再评价及重点评价。
简易评价：本次评价是在单位自评的基础上选取部分项目，通过单位提供的佐证材料、实地抽查核实等方式得出的再评价结果，我单位抽中的项目有：1、农村产权流转交易中心工作经费项目，项目资金5万元，评价结果等级为“优”，2、自治区农业专业转移支付资金——动物疫病防控项目，项目资金304.5万元，评价结果等级为“良”。
重点评价：重点评价采用聘请第三方评价机构和专家实地核验的方式进行评价，在单位自评的基础上选取部分社会关注度高，对经济社会发展具有较大影响力的项目进行重点评价，我单位抽到的项目有：中央农业生产发展资金——糖料蔗良种良法技术推广补助项目，项目资金3485万元，评价结果等级为“中”，部门整体支出绩效重点再评价结果等级为“中”。
宾阳县2023年项目支出绩效简易再评价结果明细表
单位：万元
宾阳县2023年项目支出绩效重点再评价结果明细表
单位：万元
宾阳县2023年部门整体支出绩效重点再评价结果明细表
单位：万元
（2）宾阳县乡村振兴信息中心绩效评价情况。
2023年度绩效目标项目共计22个，总预算绩效目标项目资金收入3333.908万元，项目资金支出3326.7191万元，支出占总预算绩效目标项目资金收入的99.78％，其中：1、一般公共预算绩效目标项目19个，一般公共预算绩效目标项目资金收入3115.908万元，项目资金支出3108.7203万元，支出占一般公共预算项目资金收入总额的99.77％；2、政府性基金预算绩效目标项目资金收入218万元，项目资金支出217.9988万元，支出占政府性基金预算绩效目标项目收入的100％。
为提高财政资金使用效率，进一步推进全面实施预算绩效管理工作，宾阳县财政局组织各预算单位开展2023年度预算绩效进行简易再评价及重点评价。
简易评价：本次评价是在单位自评的基础上选取部分项目，通过单位提供的佐证材料、实地抽查核实等方式得出的再评价结果，我单位抽中的项目是：思陇绿岑蛋鸡场保证贷款财政贴息资金项目，项目资金5.58万元，评价结果等级为“优”。
重点评价：重点评价采用聘请第三方评价机构和专家实地核验的方式进行评价，在单位自评的基础上选取部分社会关注度高，对经济社会发展具有较大影响力的项目进行重点评价，我单位抽到的项目是：产业项目，项目资金6627.7万元，评价结果等级为“良”。
宾阳县2023年项目支出绩效简易再评价结果明细表
单位：万元
宾阳县2023年项目支出绩效重点再评价结果明细表
单位：万元
2.绩效评价发现的问题及下步整改计划
绩效目标设置不够合理，评价报告以反映项目实施依据、实施内容及具体做法为主，没有深入查找剖析项目实施过程中存在的问题，并提出相应的改进措施。下一步改进措施：认真查找项目资金使用与管理中的薄弱环节，提升绩效指标编制“针对性”在不同项目核心绩效指标的细化、量化上下功夫，做到预算指标均能全面、科学地评价本部门项目资金运用情况，从而提高财政资金支出的运行效率。
